Reforma tributária 2025 é um dos assuntos de maior relevância no momento. É fundamental que as empresas estejam preparadas em termos de conhecimento e estrutura operacional para lidar com essas mudanças de maneira assertiva, evitando contratempos ou riscos de irregularidades. A seguir, vamos conversar detalhes sobre este assunto.

Reforma Tributária 2025: o que muda?

As principais mudanças trazidas pela reforma dizem respeito à substituição de alguns impostos. 

Quais impostos deixarão de existir com a Reforma Tributária?

As mudanças referem-se principalmente aos 5 tributos incidentes sobre o consumo. São eles: PIS, COFINS, IPI, ICMS e ISS. Aos poucos, eles serão substituídos pelo modelo IVA DUAL (Imposto de Valor Agregado). 

Quais serão os novos impostos no Brasil?

Na nova estrutura tributária, o PIS, COFINS e IPI parcial serão substituídos pelo CBS (Contribuição Sobre Bens e Serviços), que ocorre no âmbito federal. Os impostos ICMS e ISS serão substituídos pelo IBS (Imposto Sobre Bens e Serviços), abrangendo as esferas estadual e municipal.

Também está prevista a criação do IS (Imposto Seletivo). Este tributo substituirá parcialmente o IPI, fazendo com que a compra de produtos considerados nocivos à saúde e ao meio ambiente seja desestimulada. Ex.: cigarros e bebidas alcoólicas.

Mudanças geradas pela Reforma Tributária previstas para 2025

Este é um ano que deve ser dedicado à preparação para as mudanças tributárias que começarão em 2026. É de suma importância que as empresas se antecipem e façam o planejamento tributário/fiscal considerando as particularidades de cada segmento e, principalmente, a unificação dos impostos que será aplicada gradativamente.

Vantagens da Reforma Tributária 2025

Quanto às novas regras da reforma tributária 2025, é importante estar por dentro das principais vantagens previstas e saber como elas contribuirão com sua empresa. Vejamos os principais pontos.

Melhores condições de transparência no sistema tributário

Um dos objetivos da reforma tributária brasileira é simplificar a apuração e pagamento de tributos. Dessa forma, haverá uma maior transparência para as empresas e consumidores. Este efeito contribui bastante para otimizar a gestão fiscal nas empresas e ter maior previsibilidade em termos de planejamento.

Isenções para diversos segmentos econômicos

Serviços de saúde e educação, itens alimentícios e insumos agrícolas estão entre os principais segmentos que obterão isenções significativas no decorrer da reforma tributária. O intuito é contribuir para reduzir os custos das empresas atuantes nestas atividades e, dessa forma, diminuir o preço de produtos e serviços oferecidos aos consumidores finais.

Maior competitividade para as empresas

A modernização e simplificação da estrutura tributária é crucial para aumentar o poder competitivo das empresas brasileiras frente a um cenário global que muda rapidamente. 

Estímulo aos investimentos

Investidores no âmbito público e privado tendem a aumentar os investimentos quando há maior solidez econômica nos negócios avaliados e boas perspectivas de crescimento no mercado. Estes estão entre os resultados esperados com as novas regras tributárias que serão aplicadas gradativamente no Brasil.

Como as empresas devem se preparar para adequação à Reforma Tributária?

Como mencionamos, este é o momento de as empresas começarem a se preparar para as mudanças tributárias que estão chegando. Para atingir este objetivo, os pontos abaixo são fundamentais:

Pleno conhecimento das novas regras tributárias

O primeiro passo para adequar sua empresa à nova estrutura tributária é obter conhecimento sobre cada mudança prevista, considerando o período de 2026 até 2032. É importante enfatizar que as áreas tributária, fiscal, contábil, financeira e administrativa são as que requerem maior atenção.

Estruturação de um planejamento tributário estratégico

A partir de agora e também nos próximos anos, o planejamento tributário das empresas precisa ser ainda mais estratégico, já que durante a transição tributária, as empresas irão lidar com dois modelos concomitantemente. 

Simulações conforme novos cenários tributários

Na etapa de planejamento tributário, as simulações considerando as novas regras, é um recurso indicado para prever cenários e lidar na prática com as mudanças que ocorrerão com a reforma. 2025 é o momento exato de realizar essas análises e se preparar para o início do período de transição que ocorrerá em 2026.

Fortalecer o posicionamento no mercado

Este fortalecimento deve caminhar junto com as adequações tributárias. O objetivo é manter ou até mesmo elevar a competitividade da empresa ao longo do tempo e se destacar no segmento de atuação. 

Dúvidas frequentes sobre Reforma Tributária 2025

Respostas que você precisa saber e compartilhar com seu time:

Minha empresa precisa fazer um planejamento financeiro já considerando a reforma tributária?

Com toda certeza. Este planejamento deve começar agora e ser mantido regularmente considerando cada etapa que envolve a reforma tributária.

Há pontos negativos na reforma tributária?

Para segmentos que atuam na produção de itens considerados nocivos à saúde e ao meio ambiente, tais como cigarros e bebidas alcoólicas, haverá a criação do IS (Imposto Seletivo). Este é um aspecto que demanda maior atenção por parte das empresas.

A reforma tributária começará a valer em 2025?

Este é considerado um período de preparo para que as empresas conheçam detalhes sobre as regras que começarão a ser aplicadas em 2026.

Vou precisar de uma consultoria tributária para fazer as adequações?

É indicado que sim. Contar com especialistas que auxiliem neste processo transitório é de suma importância para evitar irregularidades e favorecer o fluxo das operações fiscais, tributárias e financeiras.

NDD Space: solução fiscal robusta e com alto desempenho

Diversas empresas brasileiras já contam com esta solução de alta performance na gestão fiscal e tributária. Por meio do NDD Space, é possível obter estes resultados:

Processo fiscal simplificado

A simplificação das rotinas fiscais é primordial para garantir a eficiência operacional, otimizar tempo e tomar decisões gerenciais assertivas com base em informações consistentes. A plataforma NDD Space é reconhecida pela alta capacidade em automatizar processos e assegurar a conformidade com as regras fiscais.

Conformidade com a legislação tributária

Principalmente agora com a reforma é fundamental as empresas terem respaldo consistente quanto à conformidade no recolhimento dos impostos federais, estaduais e municipais. A automatização oferecida pelo NDD Space é de grande ajuda nesta missão e evita falhas que poderiam causar problemas futuros.

Gerenciamento eficiente quanto ao planejamento e controle tributário

Gestores e times atuantes nas operações tributárias podem contar com informações confiáveis e relatórios ágeis e eficientes que embasam decisões no dia a dia. Isso possibilita ações rápidas de planejamento, direcionamento de recursos e ajustes quando necessários.

Após ficar por dentro da reforma tributária 2025, conheça detalhes sobre as vantagens oferecidas pela plataforma NDD Space no processo de adequação das empresas que precisa começar quanto antes.